División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios de Infraestructura Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio No. 9326 20 de junio, 2019 DFOE-IFR-281 Licenciado Manuel Enrique Vega Villalobos Director Ejecutivo Consejo de Transporte Público Estimado señor: Asunto: Se archiva el requerimiento consultivo por falta de cumplimiento de la prevención efectuada Mediante oficio DE-2019-1032 de 5 de junio del presente año, se consulta a esta Contraloría General sobre: “1. ¿La normativa sobre transparencia, accesibilidad y datos abiertos es de acatamiento obligatorio por parte de Auditoría Interna del CTP?. En caso contrario, ¿qué normas sustentan la excepcionalidad o la inaplicabilidad de dicho régimen jurídico a las Auditorías Internas?./ 2. En el caso de los informes que la Auditoría Interna catalogue como confidenciales, ¿se encuentra regulado o normado el procedimiento para que las Auditorías cataloguen un informe como confidencial o se encuentra sujeto a la discrecionalidad del Auditor? ¿debe motivarse por parte de la Auditoría Interna cuando un informe se le ha dado el carácter de confidencial?, y en ese caso, si por transparencia se debe indicar la ley que respalda este estatus.” Al respecto, en oficio DFOE-260 (8828) de 20 de junio del presente año, notificada ese mismo día, se le previno el incumplimiento del artículo 8 del Reglamento sobre la recepción y atención de consultas dirigidas a la Contraloría General de la República, R-DC-0197-2011 de las ocho horas del trece de diciembre del 2011, respecto a que las consultas deben ser efectuadas por el Jerarca institucional, otorgandosele un plazo de cinco días hábiles para solventar dicha falta. http://www.cgr.go.cr/ Divisi ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios de Infraestructura Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio No. 9347 20 de junio, 2019 DFOE-IFR-283 Licenciado Manuel Enrique Vega Villalobos Director Ejecutivo Consejo de Transporte Público Estimado señor: Asunto: Se archiva el requerimiento consultivo por falta de cumplimiento de la prevención efectuada Mediante oficio DE-2019-1053 de 7 de junio del presente año, se consulta a esta Contraloría General sobre: “1. Determinar desde un punto de vista técnico y jurídico si las Auditorías Internas de las instituciones públicas pueden ser caracterizadas como Unidad Técnica Solicitante dentro de los Procesos de Contratación Administrativa que promuevan. / 2 Si la respuesta a la anterior interrogante es negativa, ¿cuál es el tratamiento que se les debe dar dentro del proceso de contratación administrativa? ¿cuáles procedimientos y formularios le son aplicables y cuáles no? / 3. En caso de que la respuesta al punto uno sea afirmativa, ¿se encuentran las Auditorías Internas obligadas a utilizar los formularios oficiales que se derivan del Mapa de Procesos y Procedimientos autorizados yen general, su accionar en materia de Contratación Administrativa, tanto ordinaria como exceptuada, ello en torno al rol que debe desempeñar como Unidad Técnica Solicitante? / 4. ¿Afecta a la independencia funcional y de criterio de las Auditorías Internas el conceptualizarlas como Unidad Técnica Solicitante dentro de los Procesos de Contratación Administrativa y por ende sujetarlas a los procesos, procedimientos y formularios que para efectos de control interno ha autorizado la máxima jerarquía administrativa de la institución?” http://www.cgr.go.cr/ ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios de Infraestructura Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio No. 8841 20 de junio, 2019 DFOE-IFR-0261 Licenciado Manuel Enrique Vega Villalobos Director Ejecutivo Consejo de Transporte Público Estimado señor: Asunto: Se previene el cumplimiento de los requisitos estipulados en el Reglamento sobre la recepción y atención de consultas dirigidas a la Contraloría General de la República Mediante oficio DE-2019-1032 de 5 de junio del presente año, se consulta a esta Contraloría General sobre: “Determinar desde un punto de vista técnico y jurídico si las Auditorías Internas de las instituciones públicas pueden ser caracterizadas como Unidad Técnica Solicitante dentro de los Procesos de Contratación Administrativa que promuevan./ Si la respuesta a la anterior interrogante es negativa, ¿cuál es el tratamiento que se les debe dar dentro del proceso de contratación administrativa? ¿cuáles procedimientos y formularios le son aplicables y cuáles no? / En caso de que la respuesta al punto uno sea afirmativa, ¿se encuentran las Auditorías Internas obligadas a utilizar los formularios oficiales que se derivan del Mapa de Procesos y Procedimientos autorizados y en general, su accionar en materia de Contratación Administrativa, tanto ordinaria como exceptuada, ello en torno al rol que debe desempeñar como Unidad Técnica Solicitante?/ ¿Afecta a la independencia funcional y de criterio de las Auditorías Internas el conceptualizarlas como Unidad Técnica Solicitante dentro de los Procesos de Contratación Administrativa y por ende sujetarlas a los procesos, procedimientos y formularios que para efectos de control interno ha autorizado la máxima jerarquía admin ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios de Infraestructura Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio No. 8828 20 de junio, 2019 DFOE-IFR-0260 Licenciado Manuel Enrique Vega Villalobos Director Ejecutivo Consejo de Transporte Público Estimado señor: Asunto: Se previene el cumplimiento de los requisitos estipulados en el Reglamento sobre la recepción y atención de consultas dirigidas a la Contraloría General de la República Mediante oficio DE-2019-1032 de 5 de junio del presente año, se consulta a esta Contraloría General sobre: 1. “¿La normativa sobre transparencia, accesibilidad y datos abiertos es de acatamiento obligatorio por parte de (sic) Auditoría Interna del CTP? En caso contrario, ¿qué normas sustentan la excepcionalidad o la inaplicación de dicho régimen jurídico a las Auditorías Internas?”, 2. “En caso de los informes de la Auditoria Interna catalogue como confidenciales, ¿se encuentra regulado o normado el procedimiento para que las Auditorías cataloguen un informe como confidencial o se encuentra sujeto a la discrecionalidad del Auditor?. ¿debe motivar por parte de la Auditoría Interna cuando un informe se le ha dado el carácter de confidencialidad?, y en ese caso, si por transparencia se debe indicar la ley que respalda este estatus.” Al respecto, es menester indicar que el ejercicio de la potestad consultiva de la Contraloría General, esta regulada en el artículo 29 de la Ley Orgánica (Ley Nº 7428 del 4 de setiembre de 1994) y en el Reglamento sobre la recepción y atención de consultas dirigidas a la Contraloría General de la República, R-DC-0197-2011 de las ocho horas del trece de diciembre del 2011, publicado en la Gaceta n° 244 del 20 de diciembre de 2011. ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios de Infraestructura Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio N.° 06976 21 de mayo, 2019 DFOE-IFR-0196 Licenciado Manuel Vega Villalobos Director Ejecutivo a.i. CONSEJO DE TRANSPORTE PÚBLICO (CTP) Estimado señor: Asunto: Atención de solicitud para corrección del documento Presupuesto Extraordinario N.° 2-2019. Me refiero a su oficio DFI-2019-0260 del 20 de mayo de 2019, mediante el cual indica que por un error material se creó un Presupuesto Extraordinario N.° 2-2019 incluyendo archivos adjuntos que pertenecen al Presupuesto Extraordinario N.° 1-2019; por lo que solicita la habilitación de ese Presupuesto Extraordinario N.° 2-2019 para proceder a su eliminación sin trámite en el Sistema de información sobre planes y presupuestos (SIPP). Al respecto, una vez analizado el caso planteado en su solicitud, se le comunica que se pondrá a disposición en el SIPP el Presupuesto Extraordinario N.° 2-2019, con el propósito de que efectúen las correcciones correspondientes. http://www.cgr.go.cr/ División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios de Infraestructura DFOE-IFR-0196 2 21 de mayo, 2019 Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Es importante indicar que dichos ajustes deberán realizarse en un plazo máximo de 2 días hábiles contados a partir del recibo del presente oficio. Atentamente, Grace Madrigal Castro Gino Ramírez Solís GERENTE DE ÁREA, A.I. ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios de Infraestructura Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio N.° 06704 15 de mayo, 2019 DFOE-IFR-0183 Licenciado Manuel Vega Villalobos Director Ejecutivo a.i. CONSEJO DE TRANSPORTE PÚBLICO (CTP) Estimado señor: Asunto: Aclaración del oficio N.° 06467 (DFOE-IFR-0178) correspondiente al presupuesto extraordinario N.° 1-2019 del Consejo de Transporte Público (CTP) Mediante el oficio N.° 06467 (DFOE-IFR-0178) del 13 de mayo del presente año, la Contraloría General comunicó la aprobación del presupuesto extraordinario N.° 1-2019 de esa entidad por la suma de ?1.147,0 millones. Sobre el particular y considerando lo indicado en su oficio DFI-2019-0240, procede aprobar el monto de ?70,3 millones correspondiente al tiempo extraordinario (remuneraciones eventuales) por contar con las justificaciones necesarias. De esta forma, la aprobación efectuada mediante oficio N.° 06467 (DFOE-IFR-0178) debe ajustarse a la suma de ?1.217,3 millones. Los demás extremos señalados en dicho oficio se mantienen. Atentamente, Grace Madrigal Castro Gino Ramírez Solís GERENTE DE ÁREA, A.I. ASISTENTE TÉCNICO Grettel Zúñiga Artavia FISCALIZADORA NI: 9791, 10809, 10857, 10952, 11775, 12630 Ce: Lic. Gerardo Espinoza Rojas, Jefe del Departamento Financiero- CTP G: 2019001731 http://www.cgr.go.cr/ 2019-05-15T14:32:57-0600 GRETTEL MARIA ZUÑIGA ARTAVIA (FIRMA) 2019-05-15T14:46:10-0600 GINO RAMIREZ SOLIS (FIRMA) 2019-05-15T15:04:09-0600 GRACE MADRIGAL CASTRO (FIRMA) ] ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios de Infraestructura Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio N.° 06467 13 de mayo, 2019 DFOE-IFR-0178 Licenciado Manuel Vega Villalobos Director Ejecutivo a.i. CONSEJO DE TRANSPORTE PÚBLICO (CTP) Estimado señor: Asunto: Aprobación parcial del presupuesto extraordinario N.° 1-2019 del Consejo de Transporte Público (CTP) La Contraloría General recibió el oficio N.° DE-2019-0654 de 4 de abril de 2019, mediante el cual se remite el presupuesto extraordinario N.° 1-2019 del Consejo de Transporte Público (CTP), que tiene el propósito de incorporar al presupuesto vigente, recursos provenientes de Recursos de Vigencias Anteriores, para ser aplicados en Remuneraciones, Servicios, Bienes Duraderos y Transferencias Corrientes. 1. CONSIDERACIONES GENERALES 1.1. FUNDAMENTO NORMATIVO DE LA GESTIÓN El acto de aprobación presupuestaria se efectúa en base con las atribuciones conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la Constitución Política de la República de Costa Rica, 18 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República (LOCGR) N.° 7428 y otras leyes conexas. La aprobación interna efectuada por el Superior Jerarca como requisito de validez del documento aportado, consta en el acta de la sesión N.° 18-2019 celebrada el 2 de abril de 2019. Esto de conformidad con lo regulado en la norma N.° 4.2.3 de las NTPP. 1.2. ALCANCE DEL ACTO DE APROBACIÓN EXTERNA La aprobación parcial se fundamenta en la documentación proporcionada y en las certificaciones remitidas por esa entidad, de acuerdo con lo establecido en la norma http://www.cgr.go.cr/ División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Á ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios de Infraestructura Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio N.° 18025 13 de diciembre, 2018 DFOE-IFR-0590 Licenciado Manuel Vega Villalobos Director Ejecutivo a.i CONSEJO DE TRANSPORTE PÚBLICO (CTP) Estimado señor: Asunto: Aprobación parcial del presupuesto inicial para el año 2019 del Consejo de Transporte Público. Con el propósito de que lo haga de conocimiento del Superior Jerarca y se emitan las instrucciones a las instancias que resulten pertinentes, se le comunica la aprobación parcial del presupuesto inicial de esa entidad. 1. CONSIDERACIONES GENERALES 1.1. FUNDAMENTO NORMATIVO DE LA GESTIÓN El acto de aprobación presupuestaria se efectúa con base en las atribuciones conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la Constitución Política de la República de Costa Rica, 18 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República (LOCGR) N.° 7428 y otras leyes conexas. El presupuesto inicial fue enviado a la Contraloría General atendiendo el plazo establecido en el artículo 19 de la Ley N.° 7428 antes citada por medio del Sistema de Información sobre Planes y Presupuestos (SIPP), de conformidad con lo preceptuado en la norma 4.2.12 de las Normas Técnicas sobre Presupuesto Público (NTPP) con el oficio N.° DE- 2018-1703 del 28 de setiembre de 2018. La aprobación interna efectuada por el Superior Jerarca como requisito de validez del documento aportado, consta en el acta de la sesión N.° 33-2018 celebrada el 25 de setiembre de 2018. Esto de conformidad con lo regulado en la norma N.° de las 4.2.3 de las NTPP. http://www.cgr.go.cr/ División de ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios de Infraestructura Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio No. 13990 28 de septiembre, 2018 DFOE-IFR-0430 Licenciado Ricardo Jiménez Godínez Auditor Interno CONSEJO DE TRANSPORTE PÚBLICO (CTP) Estimado señor: Asunto: Remisión del Informe N° DFOE-IFR-IF-00005-2018, Auditoría de carácter especial ejecutada en el Consejo de Transporte Público (CTP) sobre la transparencia en el proceso de concesión de taxis. Para su conocimiento, me permito remitirle copia del Informe N° DFOE-IFR-IF- 00005-2018, preparado por esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa (DFOE), en el cual se consignan los resultados de la Auditoría de carácter especial efectuada en esa entidad, sobre la transparencia en el proceso de concesión de taxis. Con respecto a las disposiciones del citado informe el Área de Seguimiento de Disposiciones de la DFOE, es la instancia técnica responsable de verificar su oportuno y efectivo cumplimiento y la competente para determinar si dichas disposiciones se han cumplido o no. Para efectos de esa verificación, esa Área podrá solicitarle expresamente a esa Auditoría su colaboración en los asuntos que requiera. Atentamente, Licda. Marcela Aragón Sandoval GERENTE DE ÁREA JCCH/RLM/vas Adjunto: Lo indicado Ce: Área de Seguimiento de Disposiciones G.: 2017000487-1 http://www.cgr.go.cr/ 2018-09-28T16:03:09-0600 MARCELA ARAGON SANDOVAL (FIRMA) ] ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios de Infraestructura Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio No. 13989 28 de septiembre, 2018 DFOE-IFR-0429 Licenciado Manuel Vega Villalobos Director Ejecutivo a.i. CONSEJO DE TRANSPORTE PÚBLICO (CTP) Estimado señor: Asunto: Remisión del Informe N° DFOE-IFR-IF-00005-2018, Auditoría de carácter especial ejecutada en el Consejo de Transporte Público (CTP) sobre la transparencia en el proceso de concesión de taxis. Me permito remitirle el Informe N° DFOE-IFR-IF-00005-2018, preparado por esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan los resultados de la auditoría de carácter especial efectuada en el CTP, sobre la transparencia en el proceso de concesión de taxis. La información que se solicita en este informe para acreditar el cumplimiento de las disposiciones, deberá remitirse, en los plazos y términos fijados, a la Gerencia del Área de Seguimiento de Disposiciones de la Contraloría General. Es importante señalar que para el cumplimiento de lo dispuesto por este Órgano Contralor en el citado informe, corresponde a esa Administración observar los “Lineamientos generales para el cumplimiento de las disposiciones y recomendaciones emitidas por la Contraloría General de la República en sus informes de auditoría”, emitidos mediante Resolución Nro. R-DC- 144-2015, publicada en La Gaceta Nro. 242 del 14 de diciembre del 2015. En los Lineamientos señalados, entre otros asuntos, se establece que ese Despacho debe designar y comunicar al Área de Seguimiento de Disposiciones, los datos del responsable del expediente de cumplimiento, a quien le corresponderá la tarea de conformar, actualizar, foliar, custodiar, c ...